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2、1 ...
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私人保险
?生命与健康
–人寿保险在被保险人死亡时向受益人支付死亡抚恤金
–健康保险承保因疾病或受伤而产生的医疗费用
–残疾保险支付收入福利
?财产和责任
–财产保险赔偿业主不动产或个人财产的损失或损坏
–责任保险涵盖被保险人因财产损失或人身伤害而产生的法律责任
–意外保险（Casualty insurance）是指涵盖火灾、海上和人寿保险（范围更广）未涵盖的保险
?私人保险可分为两大类
–个人专线
?为个人和家庭的房地产和个人财产提供保险或提供法律责任保护的保险
–商业专线
?商业公司、非营利组织和政府机构的承保范围
政府保险
?社会保险项目
–全部或大部分资金来自雇主和/或雇员的供款
–福利的权重很大，有利于低收入群体
–资格和福利由法规规定
–例子：
?社会保障、失业、工人补偿
?*其他政府保险项目
–在联邦和州一级都有发现
–例子：
联邦洪水保险、州健康保险池
保险的社会效益
?损失赔偿
–有助于家庭和企业的稳定
?减少忧虑和恐惧
–被保险人不太担心损失
?投资资金来源
–可以投资保费，促进经济增长
?防损
–保险公司支持减少直接和间接损失的损失预防活动
?提高信用
–投保人比没有投保的个人信用风险更高
章节03
?风险管理有目标，在损失发生之前（损失前）和损失发生后（对企业而言）
?损失前目标：
?以最经济的方式为潜在损失做好准备
?减少焦虑
?履行任何法律义务（降低风险）
?*减少发生事故的风险（更积极的动作）
?损失后目标：
?确保公司的生存
?继续运营
?稳定收益
?保持增长
尽量减少损失对他人和社会的影响
识别损失风险
?分析和评估所有潜在损失
?财产损失风险
?责任损失风险
?业务收入损失风险
?人力资源损失风险
?犯罪损失风险
?员工福利损失风险
?国外损失风险敞口
?无形财产损失风险
?不遵守政府规章制度
?风险经理有多种信息来源来识别损失风险：
–问卷
–物理检验
–流程图
–财务报表
–历史损失数据
?行业趋势和市场变化可能产生新的损失风险（COVID-19）
?风险管理者必须与时俱进
测量和分析损失风险敞口
?估计每种损失暴露的频率和严重程度（以选择针对损失暴露的技术）
–损失频率是指在某个给定时间段内可能发生的损失的可能数量
–损失严重性是指可能发生的损失的可能大小
?一旦对损失敞口进行了分析，就可以根据其相对重要性对它们进行排名
?损失的严重性比损失频率更重要：
–最大可能损失（最大可能损失）是公司在其生命周期内可能发生的最严重的损失（最极端的情况）
–最大预期损失（Maximum expected loss）是可能发生的最严重损失（risk managers分析结果）
选择适当的技术组合来处理损失风险
?风险控制是指降低损失频率和严重程度的技术
?风险控制的方法包括：
–避免
–防损
–减少损失
?回避意味着永远不会获得一定的损失风险，或者放弃现有的损失风险
–损失的几率降低到零
–避免所有损失并不总是可能的，或者说是切实可行的
–损失预防是指减少特定损失发生频率的措施（之前）
?例如，在危险产品上安装安全功能
–减少损失是指在损失发生后降低损失严重程度的措施
?例如，安装自动喷水灭火系统
?风险融资是指为损失提供资金的技术
?风险融资的方法包括：
–保留
–非保险转账
–商业保险
?1.留存是指公司保留因特定损失而可能造成的部分或全部损失
–在以下情况下有效使用保留：
?没有其他治疗方法可用
?最糟糕的损失并不严重
?损失是高度可预测的
–留存水平是公司将保留的损失金额
?财务实力雄厚的公司可能比财务实力薄弱的公司具有更高的保留率
?最高保留额可按公司净营运资本（净营运资本）的百分比计算
?风险管理者有几种支付留存损失的方法：
?当期净收益：亏损作为当期费用处理（减税）
?无资金准备金：损失从簿记账户中扣除
?资金准备金：从流动资金中扣除损失（无法避税）
?授信额度：在亏损发生时借入资金（支付利息）
? 专属自保保险公司是母公司拥有的保险公司，旨在为母公司的损失风险投保
? 单亲俘虏仅由父母一方拥有
? 协会或团体自保公司是由几位父母拥有的保险公司
?自保人员的形成有几个原因，包括：
?母公司可能难以获得保险
?利用有利的监管环境
?成本可能低于购买商业保险
?专属自保保险公司更容易获得再保险公司的帮助
?专属自保保险公司可以成为利润来源
在某些情况下，支付给自保公司的保费可以免税
